贝斯特通用经济评价软件

　　贝斯特通用经济评价软件功能丰富，可以帮助用户快速分析经济，这款软件功能很多，内置多种表格，可以快速录入需要分析的数据，软件输出Excel格式的图表，输出内容和格式符合《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》要求，还为用户输出丰富的其他图表，包括融资租赁计算表、自动组合变化结果表、概率树分析表、蒙特卡洛分析表、敏感因素系列值计算表；这款软件基于Excel开发，您需要保证电脑上有Microsoft Excel软件才能使用

软件功能

　　财务分析功能

　　根据选项需要，程序可以进行财务生存能力分析或财务盈利能力分析，这是软件后续计算的基础。根据财务效益和财务费用计算，得到财务分析的相关数据。

　　国民经济评价功能

　　根据选项需要，程序可以进行国民经济评价分析，根据财务分析的数据进行调整和补充输入，得到国民经济评价分析的相关数据。

　　项目经济总量指标

　　软件中有项目经济总量指标计算。通过各项基础数据的输入和窗口《其他财务参数输入》中的数据输入，项目经济总量指标计算基础数据来源于程序计算出来的结果

　　盈亏平衡分析

　　程序自动计算投运后每期的盈亏平衡点，按运营负荷百分比表示。输出有第一个达产期盈亏平衡点、还款后一期盈亏平衡点、运营期盈亏平衡曲线图，还可以按用户选择的计算期显示并输出该期的盈亏平衡图。

　　敏感性分析

　　对敏感性分析，软件中设计了非线性计算程序，这是本软件的优点之一，因此计算结果更加可靠和准确。

　　风险分析

　　软件中对风险分析设计了非线性计算程序，计算结果更加可靠和准确；风险分析的内容十分丰富，功能非常强大；这是本软件的优点之一

软件特色

　　软件的最大优点之一是准确性。

　　一是软件经过严格的测试，计算结果比较可靠准确。

　　二是软件采用了非常实用的经济数学计算分析工具，除常用的经济评价工具外，软件对敏感性分析、概率树分析和蒙特卡洛风险分析等设计了非线性计算程序，因此计算结果更加可靠，准确性在同类软件中居领先水平。

　　三是具有数据校核功能，又分为窗口数据校核和计算数据校核两部分。窗口数据的校核直接在单击 <输入>命令前进行，以避免或减少输入错误的发生。计算数据总体校核由程序自动进行，其内容包括利润与利润分配表、借款还本付息计算表、项目财务计划表、现金流量表、资产负债表、总投资与资金计划使用表等单表校核和表之间数据的校核，校核结果可以从《参数检查修改主窗口》窗口中查看，如果有误则有提示。

使用说明

　　1、下载以后得到评价报表、使用帮助、原始数据、运行程序，可以自己查看软件的帮助内容

　　2、随便打开一个表格使用，例如在Excel软件打开贝斯特通用经济评价V1.8.2A.xlsm

　　3、软件界面如图所示，你只能在Excel软件使用，不能在Wps软件使用

　　4、窗口样式设置功能，可以在软件界面直接调整当前的样式，可以在软件界面设置现代简洁型

　　5、新建文件

　　如果本文件是未输入任何数据的空模板，则<新建文件>命令自动激活，如果本文件中已经输入数据，则<新建文件>命令自动失活。

　　单击<新建文件>命令，如果存在项目数据程序将给出提示，否则程序将进入《输入基本参数》窗口，开始新项目的数据输入。

　　修改导入文件

　　如果本软件中存在项目数据，则<新建文件>命令自动失活。

　　单击<修改导入>命令，如果本软件中存在项目数据，程序将进入《输入数据检查修改》窗口，在此窗口中可以查看或修改项目所有已经输入的数据。

　　单击<修改导入>命令，如果本软件中没有项目数据，程序将打开《文件管理》窗口，在此窗口中可以选择需要导入的项目并单击<打开文件>按钮即可导入文件到软件中。

　　文件管理窗口中显示的项目是使用者已经导出过的项目。建议使用者每输入完成一个新项目后导出该项目的基本资料，以备以后使用修改。文件管理窗口也可以删除选中的项目资料。

　　导出文件

　　单击<导出>命令，如果本软件中存在项目数据，程序将软件中已经输入的项目基本数据导出。导出的文件可以在以后导入。

　　单击<导出>命令，如果本软件中没有项目数据，程序将给予提示。

　　保存文件

　　单击<保存文件>命令，程序将软件中已经输入的项目基本数据和软件本身保存。没有其他修改，下一次打开软件时该项目的数据及已经计算的结果仍然全部存在。

　　清除数据

　　单击<清除数据>命令，如果本软件中存在项目数据，程序将软件中已经输入的项目基本数据全部清除。此时<新建文件>命令将被激活。

　　单击<清除数据>命令，如果本软件中没有项目数据，程序将给予提示。

　　退出程序

　　单击<退出程序>命令，程序将自动保存文件，然后退出程序。

　　《输入基本参数》

　　基本数据输入在《输入基本参数》中完成。这个窗口是项目最重要的参数和定位选择。务必慎重考虑清楚后再输入。

　　下面的窗口图例可见所需要选择和输入的数据。

　　输入方法：

　　1.项目名称用于保存文件和输出报表的文件名。

　　2.可独立计算的项目选<新设法人项目>,需增量计算的选<既有法人项目>。

　　3.长期借款包括国内、国外借款和债券,不含融资租赁。

　　4.其他建设资金指政府拨款补贴或其他无偿支持的建设资金。

　　5.维持运营投资包括运营期设备更新改造、公路大修、油田开发、矿山井巷开拓延伸费用等。

　　6.程序提供了固定资产进项税抵扣几种处理方法供选择。

　　7. 出口免抵额计算城建税和教育附加选择，默认为计算，即计算城建税和教育附加的基数中应该包括出口免抵额。

　　8.计算期为年时,程序能处理建设期第一年和竣工年不是整年的情况。如果是一次性投运,程序会自动计算开始运行月份并使经营期自动与日历年相对应。

　　9.融资前税前基准收益率用于融资前税前收益率对比;资本金税后基准收益率用于资本金税后收益率对比。

　　10.计算期单位不是"年"时,后面所有输入数据都必须与输入的计算期单位相一致。

　　11.还建设期利息指在投运前用自有资金偿还长期借款建设期利息。债券和融资租赁的利息不受此限,由程序根据选择的还本付息方式处理。

　　12.市政项目包括污水、垃圾处理、城市供水、供气、市政园林绿化等。经营性市政项目包括BOT或TOT类项目。

　　13.非经营性项目指政府经营或政府补贴经营的项目。

　　14.经营期指建设投产的运营期。

　　15.输入开始建设时间为公历年时,程序将按公历年自动编排,否则按计算期年编排。

　　16.建设投资费用含增值税。产品和成本费用可以选择含或不含增值税价。

　　17.成本数据输入可以有三种选择：要素成本法、简化生产成本法和生产成本法。详见后注。

　　18.对于免征增值税项目，程序锁定为无固定资产增值税抵扣、产品增值税为0、成本为含税价、无地方税收退返等。

　　19.注册资本金用于利润表中提取法定盈余公积金的控制数。

　　20.单击窗口面板上的背景色区域可显示<帮助>、<主窗口>、<上一步>命令按钮，双击该区域可关闭<帮助>、<主窗口>、<上一步>命令按钮。

　　21.在修改状态下，原来输入的信息被自动显示出来。

　　22.绿色部分项目由程序自动调整，不能修改。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序进行初始化，然后自动转入《建设投资分类汇总表》窗口。

　　注1：成本输入法

　　1.生产要素法输入时, 全部折旧、摊销、工资、修理费综合列入，其他费用含其他制造、其他管理和其他营业费用。其他制造费可按固定资产原值的比例或人员定额计算;其他管理费可按人员定额或取工资福利费的倍数计算,技术转让费、研究与开发费与土地使用税等数额较大时应该单独核算后并入其他管理费用。其他营业费可按营业收入的百分数估算。对于矿山项目,应该包括转产基金、生态环境恢复金和可持续发展基金。

　　2.简化生产成本(加期间费用)法输入时,全部折旧、工资、修理费综合列入主要成本，摊销费列入管理费用中，其他制造费、其他管理费和其他营业费用单独输入。

　　3.生产成本(加期间费用)法输入时,除摊销费进入管理费用外,折旧费、修理费、工资和其他费用均分解为生产、管理和营业三类费用分别输入。

　　详见相关窗口所列。

　　注2：行业选择

　　窗口行业项目选择项下设置了通用、矿山、油田、冶金、石油石化、水利水电、火力发电、公路、市政、农业、服务业等选项。除通用项目外，其他专业项目在程序中有特别设计，因此建议直接选择专业项目。通用项目在程序设计中没有特别设计和限制，可以利用程序强大的功能进行复杂组合，适用于大部分行业。

　　《建设投资分类汇总表》

　　输入说明：

　　1.本窗口的分项输入用于自动编排分期投资计划和资产分类。

　　2. 先选择进项税输入方式。如果选择<输入进项税率>,则进项税额文本框无法输入,在校核时会显示计算的进项税额数值；如果选择<输入进项税额>则进项税率文本框无法输入。

　　3.其他工程费用是工程建设其他费用除去土地费用、专利及专有技术费和其他资产费用后的其他工程费用。

　　4.其他资产费用指生产准备费、开办费及其他待摊资产费用。

　　5.淡兰色文本框中不能输入，由程序自动计算。

　　6.建设期价格上涨指数按项目计算期单位输入,用于分期投资计划调整时的自动计算。

　　7.如果没有选择国民经济评价，则窗口只显示左边财务评价部分；在选择进行国民经济费用效益分析时本窗口变为对比输入。详见《高级篇》。

　　8.案例中的投资增值税进项税率是综合简化的，仅用于案例。实际上其中一些税率需要根据不同内容估算后得到，因此请参考政府税务相关资料和经验取值。

　　《建设投资分期投资计划》

　　输入说明：

　　1．第0期的投资额是指在计算期开始之前已经发生的投资费用(投资者认为不应计为沉没费用的投资)，全部折算汇总为第0期完成的投资。如果没有则不填。

　　2．建设投资分期投资额不含建设期利息、设备融资租赁建设期租金和流动资金。

　　3.在项目第一次输入启动窗口时或单击<提取>时可显示程序自动编排的投资计划,便于参考调整。

　　4.除财务评价外，如果已经选择要在财务评价基础上进行经济效益费用评价，则在输入后单击<投资调整>可看到用于经济评价的分期投资计划，该计划由程序自动自成，不需要另外输入。

　　5.符合国家相关目录规定的环境保护、节能节水、安全生产专用设备购买费用的10%可以抵扣所得税。因此在右上角文本框中输入这些设备的购买费用。

　　6．数据输入完成后单击《输入》命令按钮，程序转入《长期借款分期安排计划》。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据。然后自动转入下一步。

　　《维持运营投资输入》

　　如果在《输入基本参数》窗口输入时已经选择有维持运营投资，则本窗口由上一步窗口输入完成后自动打开。

　　输入说明：

　　1.维持运营投资包括设备更新费用、油田的开发费用、矿山的井巷开拓延伸费用等。

　　2.维持运营投资次数最多可选15次。

　　3.维持运营投资期(第 期)中的数据按计算期输入。

　　4.维持运营投资折旧期数是指折旧进入成本的期数。

　　5.如果在同一期中有几种不同折旧期的投资时,可将其分别按不同的次数输入。

　　6.程序默认为投资当年完成,次年开始折旧。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据。然后自动转入下一步。

　　《设备融资租赁输入》

　　如果在《输入基本参数》窗口输入时已经选择有设备融资租赁，则本窗口由上一步窗口输入完成后自动打开。

　　详见《高级篇》。

　　《其他建设资助资金输入》

　　如果在《输入基本参数》窗口输入时已经选择有其他建设资助资金，则本窗口由上一步窗口输入完成后自动打开。

　　输入说明：

　　1.其他建设资助资金指建设期内由政府提供的建设补贴和其他机构或自然人提供用于建设的无偿资助资金。

　　2. 对于经营性项目,如果有企业投资之外的其他建设资金(政府和其他资助资金),程序默认其他建设资金为建设资本金。如果需要将其他建设资金作为建设补贴以计算出企业资本金投入的结果,可以在《基本方案指标显示》窗口提供的选项中选择。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行常规检查和年度数额检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据。然后自动转入下一步。

　　《长期借款分期安排计划》

　　如果在《输入基本参数》窗口输入时已经选择有长期借款，则本窗口由上一步窗口输入完成后自动打开。

　　输入说明：

　　1.输入方式有两种：输入自有资金或输入长期借款,由用户选择。程序将自动计算并显示未输入一组数据在绿色框中。

　　2．自有资金额=建设投资额-长期借款额-其他建设资助资金-设备融资租赁额数据。

　　3．长期借款额=建设投资额-自有资金额-其他建设资助资金-设备融资租赁额。

　　4．以上长期借款或自有资金均不含建设期利息、设备融资租赁利息和流动资金，程序将在后面计算。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据。然后自动转入

　　《长期借款方式选择》。

　　《长期借款方式选择》

　　输入说明：

　　1．如果选择<只有一种长期借款>，仅适用于国内银行借款，不适用于国外借款和债券。

　　2．如果选择<有多种类型组合借款>，可适用于4种国内借款，2种国外借款，2种债券的任意组合。

　　数据输入完成后单击<输入>命令按钮，程序输入选择。然后自动转入下一步。

　　《单一借款数据输入》

　　如果选择的是“只有一种借款”，则本窗口由上一步程序输入完成后打开。

　　输入说明：

　　1．单一借款分期计划额等于长期借款分期计划中的数据，此处不再输入。

　　2．融资费用指融资过程中发生的手续费、承诺费、管理费、信贷保险费等费用，若在建设投资中没有计入此种费用，则在此输入后程序列为建设期利息处理。

　　3．如果还款宽限期未输入，程序将自动计算至最早投运期为宽限期。

　　4．如果选择最大能力还款，程序将自动计算还款期和宽限期。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据，然后自动下转:如果在《输入基本参数》窗口选择有建设期进口，则转到《建设期进口设备材料费》窗口，否则转到《运营品种基本数据输入》。

　　《组合借款数据输入》

　　如果选择的是“有多种组合借款”，则本窗口由上一步程序输入完成后打开。

　　详见《高级篇》。

　　《组合借款分期计划》

　　如果选择的是“有多种组合借款”，则本窗口由《组合借款数据输入》程序输入完成后打开。

　　《约定还款数据输入》

　　如果前面还款方式选择的是“约定每期还款”，则本窗口由上一步程序输入完成后打开。

　　输入说明：

　　1. 只要有一种借款(不含债券)选择了约定还款方式，本窗就会打开。显示的借款项目根据前面已经输入的种类自动显示。右边将显示前面已经输入的每种借款的借款总额和还款期，以便于控制输入。

　　2.输入的还款不含建设期利息。建设期利息由程序自动分配在还款中。

　　3.请在空白栏中输入当期的长期借款偿还约定额,单位为万元。

　　4.本窗口只输入新增项目还款,"无项目"还款另输。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据，然后自动下转:如果在《组合借款数据输入》窗口选择有债券"按期付息分期还本" 则转到《债券按期付息分期还本》；否则如果在《输入基本参数》窗口选择有建设期进口设备材料费则转到《建设期进口设备材料费》；否则转到《运营品种基本数据输入》窗口。

　　《债券按期付息分期还本》

　　如果在《组合借款数据输入》中选择输入有债券按期付息分期还本，则本窗口会打开。

　　详见《高级篇》。

　　《建设期进口设备材料费》

　　如果选择的是“有建设期进口”，则本窗口由上一步程序输入完成后打开。

　　输入说明：

　　1.建设期进口设备材料费用于计算外汇需要量、汇率不确定性分析与风险分析。

　　2.以到岸价并换算成人民币输入。

　　3.进口设备材料费中包括技术引进的其他费用，也包括国外设备融资租赁额。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据，然后自动转到《运营品种基本数据输入》窗口。

　　《既有项目法人折旧摊销及还本付息》

　　如果程序是在既有项目法人项目“无项目”输入状态，本窗口会打开。

　　详见《高级篇》。

　　《运营品种基本数据输入》

　　下面是按营销单价和运营负荷输入时的示例：

　　下面是按满负荷收入额输入时的示例：

　　输入说明：

　　1．开始投运期是指本品种开始运营的计算期数。本程序能处理计算期单位为年时在建设期内交叉运营活动的情况。如果分期投运，第一种运营品种为最早投运的品种，则第一种品种开始运营期必须等于基本数据输入时的最早投运期。

　　2．如果不调整运营期间营销单价和出口比例，则选择"按满负荷收入额输入",否则选择"按营销单价和运营负荷输入"。

　　3.　选择框均提供可选择项目，并自动调整相关输入框的显示。

　　4.　达产期产量或满负荷运营量的单位必须与后面输入的单价中单位保持一致。

　　5． 达产期资源税需要在输入前按开采量或销量或收入计算达产期每期应该缴纳的资源税，然后在此窗口输入。

　　6． 国内销售增值税优惠期是指从投运期第1期开始能享受的优惠期限，若计算期单位为年时优惠期即为年限，若计算期单位为季时优惠期即为年限乘以4，其他类推。

　　7. 教育费附加率包括地方教育费附加率。增消二税是增值税和消费税之和。

　　8．国外营销达产期收入按离岸价并折算成人民币后输入。

　　9．对于选择进行"既有项目法人"输入时，必须输入相关计算范围内的营运品种数据。

　　10．窗口一次只输入一种品种的数据，如果品种数大于1，则按"下一步"将自动显示下一种品种输入窗口。

　　11．如果单击了<取消>，则必须单击第一行的<确认>后才能输入其他数据。

　　12.如果其他税费是分级税率或按量计税（如环保税）,建议不在此窗口输入,将其计入管理费用中。

　　13.其他税费的税基物业资产可以参考第一行中的数据计算后输入。

　　数据输入完成后单击<校核>命令按钮，程序进行检查。如果有错误则给予提示，如果通过检查则激活<输入>命令。

　　数据校核完成后单击<输入>命令按钮，程序输入数据。

　　所有品种数据输入完成后单击<下一步>命令按钮，程序转入《运营负荷及营销单价输入》。